融資租賃公司在我國因?qū)徟鷻C關的不同而劃分為三類 ：銀監(jiān)會審批的金融租賃公司、商務部審批的外商投資融資租賃公司及商務部、稅務總局審批的內(nèi)資試點融資租賃公司。
本書開明宗義的介紹融資租賃及其主要交易結構，金融租賃公司客戶選擇、金融租賃項目盡職調(diào)查等金融租賃業(yè)務的前臺管理實務,操作金融租賃業(yè)務審批、租賃項目合同管理、租金管理等中臺管理的實務操作；金融租賃業(yè)務的后臺管理即租后管理層面的實務操作以及金融租賃公司的風險控制操作, 金融租賃公司的常規(guī)和特殊籌資方式。
為了便于讀者更清晰的了解金融租賃和實務操作，本書對相關內(nèi)容以圖表方式進行表達，希望能夠呈現(xiàn)給讀者最簡單、最直觀的印象。
本書是作者長期服務于融資租賃行業(yè)所得的積累和經(jīng)驗，通過本書對金融租賃進行了一次系統(tǒng)性和全面性的闡述和整理。
第一章金融租賃公司業(yè)務概述
第一節(jié)金融租賃的概念
一、金融租賃的定義
二、金融租賃的主要交易結構
三、委托租賃不單純是交易結構的存在
四、經(jīng)營性租賃同金融性租賃的區(qū)別
五、金融性租賃業(yè)務的投資特性
第二節(jié)金融租賃公司的監(jiān)管
一、金融租賃公司的設立、變更與終止
二、金融租賃公司業(yè)務范圍
三、金融租賃公司經(jīng)營規(guī)則
四、金融租賃公司監(jiān)督管理
五、金融租賃公司專業(yè)子公司
第二章金融租賃公司客戶選擇
第一節(jié)適合融資租賃的目標客戶
一、金融租賃公司的行業(yè)準入標準
二、金融租賃公司的客戶準入標準
第二節(jié)如何對客戶進行信用評級
一、評級對象及評級依據(jù)
二、信用評級的指標體系
三、信用等級的設定和定義
四、信用等級的調(diào)整
第三節(jié)對目標租賃客戶的授信管理
一、授信管理概述
二、統(tǒng)一授信的業(yè)務流程
三、授信方案的盡職調(diào)查和申請
四、單一公司客戶授信方案的制定
五、單一機構客戶授信方案的制定
六、關聯(lián)客戶授信方案的審查與制定
七、授信方案的執(zhí)行與調(diào)整
第三章金融租賃項目盡職調(diào)查
第一節(jié)租賃項目盡職調(diào)查總體規(guī)范
一、盡職調(diào)查的方式
二、盡職調(diào)查崗位盡職要求
第二節(jié)租賃項目盡職調(diào)查具體規(guī)范
一、財務盡職調(diào)查重點
二、法律盡職調(diào)查重點
三、市場分析與競爭情況調(diào)查
四、租賃物調(diào)查和租賃方案設計
五、融資租賃款項用途和還租能力調(diào)查
第四章金融租賃業(yè)務審批
第一節(jié)審批機構及議事規(guī)則
一、評審委員的選任和辦公室機構設置
二、評審會議事程序
三、計票規(guī)則及評審結論
第二節(jié)租賃業(yè)務評審基本要求
一、評審會的職責和審議范圍
二、評審會報審程序
三、項目評審委員會具體議事規(guī)則
四、租賃項目報批程序
五、審議事項的落實和管理
第五章金融租賃項目合同的管理
第一節(jié)租賃項目合同的主要條款
一、基本規(guī)則
二、租賃物管理
三、管理措施
四、其他事項
第二節(jié)租賃項目合同的管理要求
一、合同審核管理
二、合同簽約管理
三、針對本章合同中約定的財務管理需關注的點予以以下示例
第六章金融租賃租金管理
第一節(jié)金融租賃租金支付及租金管理
一、金融租賃的租金支付
二、金融租賃的租金管理
第二節(jié)租金逾期管理
一、逾期管理的階段界定
二、逾期管理的工作內(nèi)容
三、績效考核與清欠獎勵
第三節(jié)租金催收管理
一、租金管理的部門職責
二、租金管理的操作規(guī)范
第七章金融租賃業(yè)務租后管理
第一節(jié)租賃物檢查及客戶經(jīng)營風險檢查
一、定期檢查管理要求
二、專項檢查管理要求
三、檢查中發(fā)現(xiàn)問題的處理
第二節(jié)信用風險預警與租賃項目預警
一、信用風險預警管理
二、租賃項目預警管理
第八章金融租賃資產(chǎn)質(zhì)量分類
第一節(jié)資產(chǎn)質(zhì)量分類概述和定義
一、資產(chǎn)質(zhì)量分類概述
二、資產(chǎn)質(zhì)量分類的定義
第二節(jié)租賃資產(chǎn)及其他資產(chǎn)質(zhì)量分類方法
一、租賃資產(chǎn)質(zhì)量分類方法
二、其他資產(chǎn)質(zhì)量分類方法
第三節(jié)資產(chǎn)質(zhì)量分類認定程序和分類后管理與監(jiān)測檢查
一、資產(chǎn)質(zhì)量分類認定程序
二、分類后管理與監(jiān)測檢查
第四節(jié)租賃業(yè)務損失率評測示例
一、承租人違約概率與違約損失率
二、租賃款違約損失率
第九章金融租賃常用擔保方式
第一節(jié)保證擔保
一、保證擔保概述
二、保證擔保實務操作要點
三、保證擔保精要歸納列示
第二節(jié)抵押與質(zhì)押擔保
一、擔保物權概述
二、抵押擔保實務操作要點
三、抵押擔保精要歸納列示
四、質(zhì)押擔保實務操作要點
五、質(zhì)押擔保精要歸納列示
第三節(jié)保證金及回購擔保
一、保證金擔保管理
二、回購擔保管理
第十章金融租賃業(yè)務租賃物的管理
第一節(jié)租賃物的投保及出險管理
一、租賃物的投保管理
二、租賃物的出險管理
第二節(jié)租賃物的價值評判及權屬確認
一、直接融資租賃項目租賃物價值認定及所有權取得
二、售后回租項目中租賃物的確權及價值認定
第三節(jié)租賃物取回及處置
一、租賃物取回的條件
二、租賃物處置的目的和原則
三、租賃物變賣、處置的程序
四、租賃物處置方式
第十一章金融租賃公司常規(guī)籌資方式管理
第一節(jié)保理業(yè)務管理
一、應收租賃款轉(zhuǎn)讓的概念和基本分類
二、應收租賃款轉(zhuǎn)讓的原則、內(nèi)部職責分工
三、應收租賃款轉(zhuǎn)讓的業(yè)務流程
四、金融租賃公司與銀行類保理業(yè)務合作的示例
第二節(jié)同業(yè)拆借管理
一、同業(yè)拆借業(yè)務
二、同業(yè)拆借業(yè)務管理
三、同業(yè)拆借業(yè)務流程
第三節(jié)股東定期存款管理
一、概述
二、操作圖例
第十二章金融租賃公司特殊籌資方式管理
第一節(jié)金融債券的發(fā)行管理
一、金融債券發(fā)行的申請與審批
二、金融債券的發(fā)行、登記、托管與兌付
三、金融債券的信息披露
第二節(jié)資產(chǎn)證券化
一、金融租賃公司資產(chǎn)證券化總體要求
二、資產(chǎn)證券化主要參與主體的職責
三、專項計劃的設立及備案
四、資產(chǎn)支持證券的掛牌、轉(zhuǎn)讓
五、資產(chǎn)支持證券信息披露
第三節(jié)租信籌資合作模式
一、信托業(yè)務與租賃業(yè)務結合的原則
二、信托業(yè)務與租賃業(yè)務相結合的幾種模式
附錄一：最新重點融資租賃政策匯總
第一部分國家層面政策
第二部分地方層面政策
附錄二：融資租賃業(yè)務實務案例方案簡介
一、融資租賃業(yè)務的優(yōu)勢
二、融資租賃案例方案簡介
首先需要說明的是，本叢書中各書的作者主要是北京大學法學院法律碩士畢業(yè)生。我本人是2001級北大法律碩士。我們2001級北大法律碩士是北大法學院招收的第一屆全日制本科專業(yè)為非法學的法律碩士研究生。我們畢業(yè)至今已經(jīng)十年。在這十年里，我們經(jīng)歷了很多，也對法學院教學內(nèi)容和方式有很多的思考。實際上，不止我們，后來畢業(yè)的師弟師妹們都有著和我一樣的感受，甚至是目前在校的師弟師妹們也都渴望實務界的知識進入到法學院的課堂。遺憾的是，這種渴望一直是渴望，因為法學院的教師們一直坐在法學院舒適的辦公室里，并不了解我們這些實務界打拼的畢業(yè)生們具體在做什么，所以他們盡管也想把實務知識引進課堂，但由于不了解外面有什么樣的實務知識，所以也就無法引進。
北大法律碩士從2001級開始，至今已經(jīng)有十幾屆了。令我感到很自豪的是，這個群體非常優(yōu)秀，在實務界發(fā)展得非常出色，很多人已經(jīng)身居高層領導職位或者在本單位中是業(yè)務中堅力量。這個群體更值得稱道的一個方面是，他們很團結，社會責任感很強，愿意幫助別人。北大法律碩士從我們這一屆起就組織了北大法碩聯(lián)合會，為北大法律碩士在校和畢業(yè)生提供服務。法律碩士聯(lián)合會經(jīng)常組織畢業(yè)生們的聚會，交流感情和工作經(jīng)驗和舉行慈善募捐活動。此外，在法律碩士聯(lián)合會的組織下，為師弟師妹們提供實習機會，甚至是工作機會成為了北大法碩畢業(yè)生們一項經(jīng)常性的活動。有感于課堂教育存在的局限性，我們北大法律碩士畢業(yè)生們從2007年開始就自發(fā)組織起來，經(jīng)常為在校學生開辦實務講座，給他們提供實務知識，幫助他們了解學校圍墻外面的世界。
2014年4月我們受北大法碩聯(lián)合會時任主席劉寬的邀請，在北大法學院再次組織了一系列的金融實務講座。很多同學感覺獲益良多，但由于時間上的限制，我們的很多講座沒有展開，而且很多種類的業(yè)務也沒有機會和師弟師妹們共享。鑒于此，有很多同學就問，是否有一些實務書可以推薦閱讀？于是，啟發(fā)了我們組織已經(jīng)畢業(yè)了的北大法律碩士畢業(yè)生們在校北大法律碩士在校生編寫一套實務叢書，把我們所了解到的業(yè)務操作知識告訴他們。這是一件很不容易的事情。要知道，在北京工作不是一件輕松的事情。盡管如此，很多人都愿意參與這個項目，在工作時間和休息時間中擠出時間來寫書。
本叢書本來初衷是為北大法律碩士在校生而作，但也奉獻給其他在校學生，特別是商學院、法學院這些實踐性學科的在校學生和那些有志從事金融、法律職業(yè)的其他學科的在校生，幫助他們初步了解外面的世界。這套叢書為在校生們提供入門的知識，并不指望他們能夠讀了這些書而成為高手（當然，能成為更好！），但是確實能夠幫助他們了解各種業(yè)務操作的基本知識，而不至于在實習時和工作初期面對工作一臉茫然，不知從何下手。通過閱讀這些實務書，他們可以知道各種業(yè)務操作的流程，了解這些業(yè)務的核心問題和解決方案，明白相關文件如何制作。如此，他們就能夠在實習時不會因為對業(yè)務一無所知而被冷落去打雜。并且，相比其他的實習生，他們會因為能夠盡早上手做業(yè)務而在職位獲取方面更有競爭優(yōu)勢�？陀^上來說，這些實務書籍如果能夠在高校內(nèi)推廣，也會推動實務界專業(yè)水平的提高。我們期待最好的社會效果！
叢書主編隋平
2014年9月于金融街
自序
當前，我國融資租賃行業(yè)處于高速發(fā)展階段，隨著《國務院辦公廳關于加快融資租賃業(yè)發(fā)展的指導意見》（國辦發(fā)【2015】68號）的出臺，作者相信融資租賃行業(yè)未來會在支持實體經(jīng)濟上達到一個前所未有的新高度。
融資租賃公司在我國因?qū)徟鷻C關的不同而劃分為三類：銀監(jiān)會審批的金融租賃公司、商務部審批的外商投資融資租賃公司及商務部、稅務總局審批的內(nèi)資試點融資租賃公司。作者主要針對銀監(jiān)會審批的金融租賃公司相關實務問題進行闡述，以期能對讀者的實務操作提供有意義的幫助。
本書共分為十二章，主要側(cè)重于金融租賃業(yè)務實務操作層面。第一章開明宗義的介紹融資租賃及其主要交易結構，并對金融租賃公司的監(jiān)管進行了詳盡的闡述；第二、三章主要介紹金融租賃公司客戶選擇、金融租賃項目盡職調(diào)查等金融租賃業(yè)務的前臺管理實務操作；第四、五、六章主要介紹金融租賃業(yè)務審批、租賃項目合同管理、租金管理等中臺管理的實務操作；第七章主要介紹了金融租賃業(yè)務的后臺管理即租后管理層面的實務操作；第八、九、十章主要介紹了金融租賃公司的風險控制操作，主要包括資產(chǎn)質(zhì)量分類、常用擔保方式介紹及租賃物的管理等內(nèi)容；第十一、十二章主要介紹了金融租賃公司的常規(guī)和特殊籌資方式。同時，為了便于讀者更清晰的了解金融租賃和實務操作，本書對相關內(nèi)容以圖表方式進行表達，并在附錄中匯集了重要的相關政策、法律和法規(guī)，希望能夠呈現(xiàn)給讀者最簡單、最直觀的印象。
目前，我國金融租賃公司經(jīng)審批籌建和開業(yè)的尚不足三十家，未來隨著國家大力支持融資租賃行業(yè)的發(fā)展和放開金融租賃公司設立的條件，金融租賃公司將會如雨后春筍般地涌現(xiàn)，因此，對于金融租賃行業(yè)從業(yè)者，一本具有實務操作指導意義的金融租賃管理類書籍是十分有必要的。
本書是作者長期服務于融資租賃行業(yè)所得的積累和經(jīng)驗，通過本書對金融租賃進行了一次系統(tǒng)性和全面性的闡述和整理，希望能對廣大金融租賃從業(yè)者提供有意義的幫助，但因時間倉促以及才疏學淺，若有不當之處，歡迎批評指正。
高卓張媛媛
2015年9月
新書資訊