《企業稅收籌劃（第2版）》系統闡述了稅收籌劃的原理與方法。《企業稅收籌劃（第2版）》的突出特點是根據稅制構成的要素，提出了稅收籌劃的六個基本策略，并將各種具體的籌劃方法歸結為基本策略的綜合應用，由此不僅介紹了大量具體的稅收籌劃方法，而且介紹了設計提出稅收籌劃方案的原理和思路。此外，《企業稅收籌劃（第2版）》每章后面都編選了適量的習題，對所涉及的籌劃方案都標注了所依據的稅收法規。《企業稅收籌劃（第2版）》結構合理，思路清晰，教學要素配套，配備教學課件、補充習題、習題答案以及教學安排指導等，適于用做高等院校財政稅收、會計、財務管理、工商管理等財經管理類專業學生，以及EMBA、MBA等專業碩士學位學生的“稅收籌劃”課程教材。由于《企業稅收籌劃（第2版）》具有很強的實用性，它也適于用做企業財會管理人員、財稅中介機構從業人員、稅務機關公務員和其他涉稅人員的參考書。
第二版前言
第一版前言
第1章 稅收籌劃導論
1.1 中國的現行稅制簡介
1.2 順法避稅與逆法避稅
1.3 稅收籌劃的概念
1.4 稅收籌劃的必要性：政府視角
1.5 稅收籌劃的必要性：企業視角
1.6 稅收籌劃的可能性
復習題
練習題
第2章 稅收籌劃的類型與范疇
2.1 規避額外稅負
2.2 優化涉稅經營方案
2.3 爭取有利稅收政策
2.4 稅收籌劃的研究范疇
復習題
練習題
第3章 稅收籌劃的基本策略
3.1 稅制要素與基本策略的提出
3.2 規避納稅義務
3.3 稅負轉嫁
3.4 縮小稅基
3.5 適用低稅率
3.6 延遲納稅
3.7 充分利用稅收優惠政策
復習題
練習題
第4章 增值稅的稅基稅率籌劃
4.1 增值稅銷售價格的籌劃
4.2 增值稅購進項目的籌劃
4.3 增值稅適用低稅率和征收率的籌劃
4.4 混合銷售行為和兼營行為的稅收籌劃
復習題
練習題
第5章 增值稅的其他籌劃策略
5.1 規避增值稅納稅義務
5.2 增值稅的稅負轉嫁籌劃
5.3 增值稅延遲納稅的籌劃
5.4 充分利用增值稅優惠政策
復習題
練習題
第6章 營業稅的稅收籌劃
6.1 營業稅規避納稅義務的籌劃
6.2 營業稅縮小稅基的籌劃
6.3 營業稅適用低稅率的籌劃
6.4 營業稅的延遲納稅籌劃
6.5 充分利用營業稅優惠政策的籌劃
復習題
練習題
第7章 消費稅的稅收籌劃
7.1 消費稅規避納稅義務的籌劃
7.2 消費稅縮小稅基的籌劃
7.3 消費稅適用低稅率的籌劃
7.4 消費稅充分利用稅收優惠的籌劃
復習題“
練習題
第8章 企業所得稅的縮小稅基策略
8.1 企業所得稅的稅基及籌劃思路
8.2 縮小計稅收入的方法
8.3 限定扣除標準的成本費用籌劃
8.4 分期扣除的成本費用籌劃
8.5 可加計扣除的成本費用籌劃
8.6 通過關聯企業縮小稅基
復習題
練習題
第9章 企業所得稅的其他籌劃策略
9.1 企業所得稅納稅義務的籌劃
9.2 企業所得稅適用低稅率的籌劃
9.3 企業所得稅的延遲納稅籌劃
9.4 減免期優惠政策的充分利用
9.5 其他優惠政策的充分利用
復習題
練習題
第10章 個人所得稅的稅收籌劃
10.1 個人所得稅規避納稅義務的籌劃
10.2 減少計稅收入縮小稅基
10.3 增加可扣除費用縮小稅基
10.4 轉換稅目以適用低稅率
10.5 其他適用低稅率的籌劃方法
10.6 個人所得稅的充分利用稅收優惠
復習題
練習題
第11章 房地產企業的稅收籌劃
11.1 房地產企業納稅概況
11.2 房地產企業規避納稅義務策略的應用
11.3 房地產企業縮小稅基策略的應用
11.4 房地產企業適用低稅率策略的應用
11.5 房地產業的政策變動與利用
復習題
練習題
第12章 跨國公司的稅收籌劃
12.1 跨國公司稅收籌劃概述
12.2 國際雙重征稅及其規避
12.3 套用稅收協定
12.4 利用避稅地
12.5 利用轉讓定價
12.6 跨國經營活動的其他籌劃方法
復習題
練習題
附錄 參考文件
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