本教程是以高職高專院校及應用型本科院校會計以及經濟管理等相關專業“會計信息系統”課程教學使用為基本目的而編寫的，也可作為企業財務及業務人員學習用友ERP的輔助資料。本教程共分11個項目，在項目1中簡要介紹了會計信息化的相關概念、企業會計信息化規劃和選型、用友ERP-U8的安裝與配置。項目2至項目11以用友ERP-U8V8.72為藍本，按照企業信息化實施過程分別介紹了企業建賬、基礎設置、總賬、報表、薪資、固定資產、財務業務一體化初始設置、采購與應付、銷售與應收、庫存管理與存貨核算。每個項目中包括不同的任務；每個任務中都包括原理和實訓。另外，附錄A設計了財務業務一體化綜合實訓；附錄B列示了最新發布的《企業會計信息化工作規范》。
王新玲，天津財經大學教授，用友資深企業講師，具有多年一線教學經驗及軟件培訓經驗，編寫經驗豐富，熟悉用友ERP相關軟件的使用。
目 錄
項目1 會計信息化應用基礎 1
任務1.1 會計信息化基本認知 1
1.1.1 會計信息化相關概念 2
1.1.2 會計信息系統與手工會計核算系統的比較 2
任務1.2 企業信息化規劃與選型 4
1.2.1 制定總體規劃 5
1.2.2 搭建信息化管理平臺 5
1.2.3 組織系統實施 7
1.2.4 建立管理體系 7
任務1.3 安裝與配置用友ERP-U8 7
1.3.1 用友U8功能概述 8
1.3.2 安裝與配置 10
課后思考 15
項目2 企業建賬 16
任務2.1 系統管理 16
2.1.1 系統管理功能概述 17
2.1.2 系統管理員和賬套主管 17
任務2.2 角色與用戶 19
2.2.1 角色 20
2.2.2 用戶 20
任務2.3 企業建賬 22
2.3.1 賬套與年度賬 23
2.3.2 企業建賬的工作內容 23
2.3.3 修改賬套 28
任務2.4 為用戶授權 28
2.4.1 U8中的權限層級 28
2.4.2 誰負責授權 29
任務2.5 輸出賬套 31
2.5.1 備份賬套 31
2.5.2 引入賬套 31
任務2.6 系統運行安全管理 32
課后思考 33
項目3 基礎設置 34
任務3.1 啟用U8總賬系統 34
3.1.1 系統啟用的意義 34
3.1.2 系統啟用的方法 35
任務3.2 整理并錄入基礎檔案 36
3.2.1 整理哪些基礎檔案 36
3.2.2 基礎檔案整理要求 37
任務3.3 錄入基礎檔案 38
3.3.1 機構人員 38
3.3.2 客商信息 39
3.3.3 財務 40
3.3.4 收付結算 45
課后思考 57
項目4 總賬管理 58
任務4.1 認知總賬系統 58
4.1.1 總賬系統的功能 59
4.1.2 總賬系統與其他子系統的數據關系 60
4.1.3 總賬系統的應用流程 60
任務4.2 總賬初始化設置 62
4.2.1 總賬選項設置 62
4.2.2 期初余額錄入 65
任務4.3 總賬日常業務處理 70
4.3.1 憑證管理 70
4.3.2 出納管理 74
4.3.3 賬簿查詢 75
任務4.4 總賬期末處理 95
4.4.1 自動轉賬 95
4.4.2 對賬 97
4.4.3 結賬 97
一、銀行對賬 98
二、自動轉賬 100
三、對賬 102
四、結賬 103
課后思考 104
項目5 編制財務報表 105
任務5.1 認知報表系統 105
5.1.1 認識財務報表系統 106
5.1.2 報表系統相關概念 107
5.1.3 制作一張報表的流程 109
任務5.2 自定義報表 110
5.2.1 報表分類 111
5.2.2 報表格式設計 111
5.2.3 報表數據處理 113
任務5.3 利用報表模板制作報表 120
5.3.1 常用財務報表 120
5.3.2 利用報表模板編制報表 121
課后思考 126
項目6 薪資管理 127
任務6.1 認識薪資管理系統 127
6.1.1 薪資系統的功能 128
6.1.2 薪資系統與其他系統的主要關系 128
6.1.3 薪資管理系統的操作流程 128
任務6.2 薪資系統初始化 129
6.2.1 建立工資賬套 129
6.2.2 基礎信息設置 129
6.2.3 工資類別管理 130
任務6.3 薪資日常業務處理 141
6.3.1 工資數據管理 141
6.3.2 工資分錢清單 142
6.3.3 個人所得稅的計算與申報 142
6.3.4 銀行代發 142
6.3.5 工資分攤 142
6.3.6 工資數據查詢統計 142
6.3.7 月末結轉 143
課后思考 149
項目7 固定資產管理 150
任務7.1 認識固定資產管理系統 150
7.1.1 固定資產管理系統的功能 151
7.1.2 固定資產管理系統與其他系統的關系 151
7.1.3 固定資產系統的業務處理流程 152
任務7.2 固定資產系統初始化 152
7.2.1 建立固定資產賬套 152
7.2.2 基礎信息設置 153
7.2.3 期初數據錄入 154
任務7.3 固定資產日常業務處理 160
7.3.1 固定資產卡片管理 160
7.3.2 固定資產增減業務 160
7.3.3 資產變動處理 160
7.3.4 折舊處理 161
7.3.5 資產評估處理 162
7.3.6 憑證處理 162
7.3.7 賬表查詢 162
7.3.8 固定資產系統期末處理 164
7.3.9 數據維護 165
課后思考 170
項目8 財務業務一體化初始設置 171
任務8.1 財務業務一體化應用認知 171
8.1.1 財務業務一體化應用 172
8.1.2 財務業務一體化綜合應用方案 173
8.1.3 財務業務一體化應用數據流程 173
任務8.2 財務業務一體化初始設置 174
8.2.1 參數設置 174
8.2.2 設置基礎檔案 174
8.2.3 設置憑證模板科目 177
8.2.4 財務業務一體化應用期初數據 178
課后思考 187
項目9 采購與應付管理 188
任務9.1 采購管理 188
9.1.1 認識采購管理系統 189
9.1.2 日常采購業務處理 190
任務9.2 應付款管理 206
9.2.1 認識應付款管理系統 207
9.2.2 應付款系統初始化 208
9.2.3 應付款系統日常業務處理 210
課后思考 219
項目10 銷售與應收管理 220
任務10.1 銷售管理 220
10.1.1 認識銷售管理系統 221
10.1.2 日常銷售業務處理 222
任務10.2 應收款管理 242
10.2.1 認識應收款管理系統 242
10.2.2 應收款管理系統初始化 244
10.2.3 應收款系統日常業務處理 248
課后思考 259
項目11 庫存管理與存貨核算 260
任務11.1 庫存管理 260
11.1.1 認識庫存管理系統 261
11.1.2 庫存管理日常業務處理 262
任務11.2 存貨核算 272
11.2.1 認識存貨核算系統 272
11.2.2 存貨核算系統日常業務處理 273
課后思考 278
附錄A 財務業務一體化綜合實訓 279
實訓1 企業建賬 279
實訓2 基礎檔案設置 280
實訓3 總賬管理 285
實訓4 編制財務報表 289
實訓5 薪資管理 289
實訓6 固定資產管理 292
實訓7 購銷存初始化 294
實訓8 采購管理 297
實訓9 銷售管理 298
實訓10 庫存管理 300
實訓11 存貨核算 301
附錄B 企業會計信息化工作規范 303
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